Валютный расчетный счет: как открыть и какие условия

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Валютный расчетный счет: как открыть и какие условия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В целом, порядок открытия расчетного счета в разных банках идентичен. Различаются только способы обращения за услугой и сроки заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание. Многие банки разделяют клиентов на физические и юридические лица, создавая для представителей бизнеса отдельные филиалы или зоны обслуживания.

Выбор банка для открытия расчетного счета

Самое важное — выбор обслуживающей компании. Для изучения тарифов не нужно ходить по офисам банков, всю информацию о предлагаемых услугах и тарифах можно найти на сайтах финансовых организаций.

Вас должна интересовать следующая информация:

• удобство обслуживания для клиентов. Хорошо, если банк имеет большую сеть отделений и банкоматов;
• функциональный интернет-банк, желательно, созданный именно для представителей бизнеса;
• сам порядок открытия счета в банке, он должен быть быстрым и комфортным;
• возможность предварительного бронирования счета (актуально, если реквизиты нужны срочно);
• ассортимент тарифов. Если банк разработал линейку тарифов с ориентацией на разные потребности клиентов, то вы сможете выбрать оптимальную программу обслуживания;
• стоимость обслуживания и ведения расчетных счетов. Многие банки предоставляют часть услуг бесплатно, разрабатывают какие-либо акции или специальные предложения.

Вопрос 3. Порядок оформления расчетных документов и установления очередности платежей.

Расчетные документы должны соответствовать требованиям установленных стандартов и содержать:

а) наименование расчетного документа;

б) номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки. Число, месяц, год — указываются цифрами. На расчетных документах заполняемых на вычислительных машинах, обозначение месяца указывается также цифрами;

в) номер банка плательщика (БИК). Наименование банка плательщика. Вместо наименование банка плательщика в тексте документа может быть проставлена и его фирменное обозначение;

г) наименование плательщика, номер его счета в банке, его ИНН;

д) наименование получателя средств, номер его счета в банке, его ИНН. Наименование банка получателя в чеке не указывается, номер банка — получателя средств (БИК).

Допускается рациональное сокращение наименования плательщика и получателя средств, не затрудняющие работу банка и клиентов;

е) назначение платежа (в чеке не указывается). Наряду с текстовым наименование можно проставить кодовое обозначение;

ж) сумму платежа, обозначенную цифрами и пропись;

з) на первом экземпляре подписи предприятия независимо от способа изготовления расчетного документа, на первом экземпляре поручения предоставляется также оттиск печати.

Расчетные документы принимаются банком к исполнению при наличии подписи учиненных должностными лицами имеющими право подписи для совершения расчетно-денежных операций по счетам в банке.

Расчетные документы по операциям осуществляемым филиалами, представительствами, отделениями от имени юридического лица, принимаются, подписываются лицами уполномоченными этим юридическим лицом.

Расчетные документы по операциям осуществляемым предпринимателем без образования юридического лица, принимаются к исполнению при наличии на них одной подписи, указанной в карточке, с образцом подписи без оттиска печати.

Расчетные документы принимаются к исполнению независимо от их суммы. Прием документов от предприятий производиться банком в течении дня в зависимости от времени работы банка с клиентами. При этом документы принятые банком от предприятий производятся по балансу в тот же день. Платежные поручения, платежные требования выписываются, как правило, с использованием технических средств в один прием под копирку или путем размножения подлинников в количестве экземпляров, необходимом для банка и всех участвующих в расчетах сторон.

Чеки выписываются от руки чернилами или шариковыми ручками.

Помарки и подчистки в расчетных документах не допускаются.

Списание средств со счета плательщика производиться только на основании первого экземпляра расчетного документа (документа, переданного по факсу), если иное не оговорено указаниями Центрального банка России.

На счетах предприятий не всегда достаточно средств для оплаты денежно-расчетных документов. В таких случаях банк обязан соблюдать очередность платежей. Все документы банк оплачивает с учетом очередности платежей:

1. Списание по исполнительным документам (приказы арбитража, суда),предусматривающим выдачу денежных средств по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью, а также взыскание алиментов;

2. Списание по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому гонорару;

3. Списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, а также по отчислениям в пенсионный фонд, фонд соцстраха, фонд занятости населения, фонд обязательного медицинского страхования, профвзносы;

4. Списание по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды, кроме предусмотренных в III группе;

5. Списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

6. Списание по другим платежным документам в порядке календарной отчетности. При ликвидации банков в первую очередь удовлетворяются требование граждан, являющихся кредиторами банков, привлекающих средства граждан.

В. 4. Учет расчетов платежными поручениями.

В Гражданском кодексе предусматриваются следующие формы безналичных расчетов:

1. переводы денежных средств через счета, открытые в банках;

2. зачет взаимных требований;

Конкретные применения тех или иных форм расчетов определены в Положении Центрального банка РФ от 3.10.02. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ». По данному Положению в РФ действуют следующие формы:

1. расчеты платежными поручениями;

2. расчеты платежными требованиями;

3. расчеты по аккредитивам;

4. расчеты чеками.

Безналичные расчеты могут также осуществятся с использованием векселей и пластиковых карт. Формы расчетов выбираются клиентами самостоятельно и оговариваются в договоре. Самая распространенная форма безналичных расчетов — это расчеты платежными поручениями, так как акцепт на оплату дает сам плательщик.

Платежное поручение (далее ПП) — это распоряжение владельца счета (плательщика) своему банку о переводе денежной суммы со своего счета на счет получателя средств, открытого в этом или в другом банке.

ПП оформляется в двух экземплярах на стандартной форме бланка, где указывается дата выписки, номер, способ платежа, реквизиты плательщика по дебету счета, реквизиты банка плательщика, реквизиты получателя средств, банка получателя, сумма прописью и цифрами, название платежа, вид операции, очерёдность платежа, оттиск печати и подписи клиента -плательщика. Платежное поручение поступает бухгалтеру — операционисту, который ведет счет клиента.

Платежное поручение действует десять дней (не считая день вьдачи) и принимается независимо от наличия денежных средств на счете. Бухгалтер — операционист делает отметку о поступлении платежных поручений и, если на счете имеются деньги принимает к оплате, т. е. ставит свою подпись и штамп «проведено». Второй экземпляр выдается плательщику. Он является приложением к выписке из лицевого счета. Первый экземпляр подшивается в документы дня банка. На основании первого экземпляра ПП проводится списание денежных средств со счета плательщика. В бухгалтерском учете данная операция отражается следующим образом:

Дт р/сч. плательщика (40602,40702) Кт р/сч. получателя, 30102

По просьбе клиента допускается частичная оплата платежных поручений, в этом случае платежное поручение помещается в картотеку по внебалансовому счету. 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»:

Д 90902 К 999 99

На лицевой стороне платежного поручения проставляется отметка о дате помещения его в картотеку. По мере поступления денежных средств на счет клиента проводится частичная оплата работником банка. Бухгалтер — операционист оформляет платежный ордер (в трех экземплярах) на частичную оплату (2-я копия — плательщику, 3-й — получателю, 1-й — будет служить основание для оформления учета). На обороте платежного поручения делаются отметки о частичной оплате.

Расчеты платежными поручениями применяются по всем товарным и нетоварным операциям: расчеты за товары и услуги, расчеты по оплате ссуд, процентов, расчеты с бюджетом по налогам, с внебюджетными фондами, уплаты пени, штрафов, переводов денежных средств в безналичном порядке.

Преимущества платежных поручений:

— так как согласие (акцепт) дает сам плательщик, то это наиболее простой способ платежа;

• широкий круг применения. Недостатки:

• нет гарантии о своевременном получении денежных средств получателем.

В этом случае поставщик товара минимизирует риск неоплаты путем предоплаты товара, работы, услуг.

Какие банки открывают счет типа С в России

На момент написания данной публикации (май 2022 года) открыть счет типа «С» для физического лица, можно в Сбербанке, но только в определенных уполномоченных в офисах, в Москве это следующие офисы:

• отделение Сбербанка по адресу: г. Москва, Кутузовский проспект, дом 36А;
• отделение Сбербанка по адресу: г. Москва, ул. Старокачаловская, дом 1, корпус 1;
• РНКБ банк в городе Евпатория, Респ. Крым.

Причины отказа банков в открытии расчетного счета

Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ банки вправе отказать в открытии счета в следующих случаях:

• Предоставление недостоверных сведений, касающихся юридического адреса фирмы или отсутствие фирмы по указанному адресу (нарушение выявляется с помощью выездной проверки сотрудника банка в офис организации, либо в телефонном разговоре с собственником офисного помещения);

• Массовый адрес (в последнее время банки стали щепетильно относиться к массовым адресам, и если адрес является массовым, то служба безопасности банка выносит отказ в открытии расчетного счета).

• Наличие сведений, повествующих, что физическое (юридическое) лицо имел или имеет проблемы с законом, либо причастно к террористической деятельности.

Помощь в открытии расчетного счета

Компания БУХпрофи является партнером следующих банков: Тинькофф, Сбербанк, Альфа Банк, Райффайзенбанк, Точка или ВТБ и предлагает вам воспользоваться бесплатной услугой подготовки документов для открытия расчетного счета в указанных банках. Документы будут подготовлены нашими специалистами и отправлены в банк, все что вам необходимо — это прислать нам номер ОГРН, контактный телефон и указать желаемый банк. Мы самостоятельно сформируем выписку из ЕГРЮЛ, подготовим документы, вам останется встретиться со специалистом банка и подписать готовые документы. Расчетный счет будет открыт максимально быстро и на выгодных условиях. Получить консультацию и заказать услугу можно по телефонам: 8(495) 150-34-22 или 8(985) 727-83-30 или воспользоваться формой заказа.

При поддержке надежных партнеров!

Для наших клиентов открытие расчетного счета в банках партнерах осуществляется по упрощенной схеме.

Как открыть расчетный счет организации

По закону юридическому лицу также необязательно иметь расчетный счет. Но фактически для ООО обойтись без него будет невозможно. Процедура открытия счета для юр. лица отличается от аналогичной для индивидуальных предпринимателей только пакетом необходимых документов.

Для открытия расчетного счета потребуется представить в банк:

• Устав;
• решение или протокол о назначении директора;
• паспорт директора.

Дополнительно могут понадобиться:

• лицензии на право осуществления определенных видов деятельности (если имеются);
• документы о финансовом состоянии (справка из налоговой об отсутствии долгов, бухгалтерская отчетность и т. д.);
• договор аренды или свидетельство о собственности на помещение;
• отзывы о компании (от других банков или контрагентов);
• учредительный договор;
• свидетельство ИНН, ОГРН (последнее только для юр. лиц зарегистрированных до 01.01.2017).

Последовательность перерегистрации коммунального лицевого счета после покупки жилья

Далеко не все понимают, в чем смысл лицевого счета. Чаще всего он представляется, как расчетный. Но, по своей сути, по своему назначению лицевой счет – это средство накопления информации. В нем содержатся сведения о квартире, собственниках, фиксируется история пользования электричеством, водой, газом, мусоропроводом и другими услугами.

Открытие и учет информации – это обязанность организации, предоставляющей хозяйственные услуги. Раньше лицевой счет представлялся в бумажном виде, с помощью карточек, на которых управляющая компания записывала все расходы.

Современный учет ведется с помощью компьютерных программ. При смене владельцев предприятия ЖКХ должны переоформить свой лицевой счет на основании обращения нового хозяина. Он, со своей стороны, должен выполнить определенную законом процедуру.

Цели, преследуемые физическим лицом, определяют вид открываемого счета. При желании сохранить и увеличить средства можно открыть депозит в валюте. Это долгосрочный вклад с начислением процентов. Доходность по нему не превышает 3% годовых. При наличии комиссии за обслуживание доход будет еще меньше.

Большинство текущих счетов не предлагают начисление процентов на остаток, их используют только для осуществления платежей.

Мультивалютные вклады предлагают 3 основные валюты: рубль, доллар США, евро. Иногда могут предлагаться британский фунт или китайский юань. Эти счета позволяют произвольно определять пропорции валют самостоятельно, без участия банка. Конвертация происходит по внутреннему курсу, который ниже рыночного, на каждую транзакцию начисляется комиссия.

Параметры зарплатного проекта

Для задействования встроенных возможностей электронного обмена в программе должен быть создан и описан зарплатный проект. Он может быть создан как в момент указания места выплаты, так в другой момент – добавлен в справочник Зарплатные проекты ( рис. 2)

В карточке зарплатного проекта следует установить флажок Использовать обмен электронными документами. После установки флажка становятся доступны рабочее место для обмена с банками по зарплатным проектам и соответствующие документы, которые формируются из этого рабочего места.При включенном электронном обмене в карточке зарплатного проекта появляется возможность указать дополнительные сведения, которые необходимы при формировании файлов для банка. Их необходимо заполнить в соответствии с условиями зарплатного проекта.Банк выбирается из соответствующего справочника, поэтому в справочнике необходимо создать банк. Важно указать корректный БИК: он используется при контроле корректности номеров лицевых счетов сотрудников.Версия формата (поле Формат файла), как правило, указывается последняя (заполняется по умолчанию). Можно дополнительно уточнить в банке требующийся ему номер версии стандарта.Наименование зарплатного проекта используется только внутри программы – для удобства выбора, если проектов несколько. Оно формируется автоматически, но может быть отредактировано.В рамках зарплатного проекта банк может выпускать карточки одной или нескольких систем (на выбор сотрудника), например VISA и MasterСard. Поддерживаемые банком системы следует перечислить в таблице, затем они будут доступны для выбора при оформлении заявки на открытие лицевых счетов.Если выбранный банк поддерживает сервис «1С:ДиректБанк», то перейти к его подключению можно по одноименной команде из карточки зарплатного проекта.

Виды расчетных счетов

Существуют следующие разновидности р/с:

• Основной — счет, с которого перечисляются деньги контрагентам.
• Карточный — счет, к которому привязывается платежная (корпоративная) карта для оплаты товаров, снятия и зачисления наличных.
• Бюджетный — оформляется при выделении средств из федерального или местного бюджета (например, когда компания получает гранд).
• Лицевой — используется организациями, оказывающими услуги населению (например, для сбора квартплаты).
• Аккредитивный — используется для выдачи банковских гарантий.
• Капитальных вложений — используется юр. лицами для накопления крупных сумм, не участвующих в обороте компаний.
• Инвестиционный — предназначен для приумножения средств через вложения в валютные и фондовые рынки, стартапы, ПИФы и прочие проекты.
• Валютный — открывается для расчета с контрагентами из других стран.

О публичности договора банковского счета

В правовой доктрине не сложилось единого мнения по вопросу о том, является ли договор банковского счета публичным договором.

Существует точка зрения, что договор банковского счета относится к публичным договорам. Такой подход аргументируется тем, что банк, являясь специально образованным для проведения банковских операций, и в том числе расчетных, не может отказать клиенту, за некоторыми исключениями, в заключении договора банковского счета. Условия такого договора являются одинаковыми для всех клиентов .

См.: Братко А.Г. Банковское право России: Учебное пособие. М.: Юридическая литература, 2003. С. 641; Гражданское право: Учебник. Часть 2. Обязательственное право / Под ред. В.В. Залесского. М.: МТК «Восточный экспресс», 1998. С. 378.

Сторонники противоположной точки зрения считают, что договор банковского счета нельзя признать публичным договором .

См.: Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, 1999. С. 18; Гражданское право: Учебник: В 2 т. Том 2. Полутом 2 / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: БЕК, 2002. С. 246; Ефимова Л.Г. Банковские сделки (актуальные проблемы). Автореф. дис. … д. ю. н. М., 2000. С. 18; Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга первая: Общие положения. 2-е изд., испр. М.: Статут, 1999. С. 252.

В юридической литературе высказывается также мнение, занимающее как бы промежуточное положение между двумя полярными позициями: договор банковского счета близок к публичному договору.

В.А. Белов отмечал, что «договору банковского счета присущи только два признака публичного договора, а именно: 1) обязанность банка заключить договор банковского счета со всяким потенциальным клиентом, обратившимся к нему с предложением открыть счет на объявленных банком условиях и 2) последствия необоснованного уклонения банка от исполнения этой обязанности» .

Данный вид счета открывается физическому лицу. Он нужен для того, чтобы совершать операции, которые не связаны с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Для открытия текущего счета в физическому лицу-резиденту нужно предоставить:

• паспорт;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Иностранным гражданам или лицам без гражданства, которые хотят открыть счет, нужно будет передать дополнительные документы: миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на проживание в РФ.

Индивидуальный инвестиционный счет – это разновидность брокерского счета, но доступный только для физических лиц, граждан Российской Федерации. Он предназначен для операций с ценными бумагами.
Может быть открыт только один индивидуальный инвестиционный счет. В случае, если вы захотите уйти к другому брокеру и открыть новый счет, предыдущий необходимо будет закрыть.
Главной особенностью такого счета является льготный режим налогообложения. От государства предоставляется возможность получить налоговый вычет. Он повышает существующую доходность инвестиций или дает дополнительную фиксированную доходность.
Характеристики инвестиционного счета:

• его можно открыть только в единственном числе;
• есть возможность получить налоговый вычет;
• вносить денежные средства можно только в рублях;
• максимальный взнос – 1 млн рублей;
• счет должен быть открыт в течение трех лет.

Инвестиционный счет можно открыть у брокера или управляющего. Они ведут брокерскую деятельность или деятельность по управлению ценными бумагами.

Корреспондентский субсчет

Корреспондентский субсчет – это счет, который открывается банкам по месту нахождения филиала в подразделении расчетной сети Банка России на основании договора корреспондентского субсчета.

Похожие записи:

• Налог с продажи квартиры-2023: кому и как его платить в следующем году?
• Выход на пенсию по новому закону
• Отчёты и платежи в январе 2023 года: шпаргалка с новыми сроками