Туристический налог в отелях ОАЭ
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Туристический налог в отелях ОАЭ». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы стать полноправным налогоплательщиком в ОАЭ, иностранцы могут получить резидентскую визу, которая автоматически присваивает статус налогового резидента. В 2023 году виза инвестора в Дубае доступна за покупку недвижимости не дешевле 750 000 дирхамов.
Налоги на недвижимость в ОАЭ
Данная категория налогов в Дубае и других Эмиратах имеет несколько направлений и включает следующие обязательные сборы или их отсутствие:
-
Налог на аренду в ОАЭ действуют в большинстве эмиратов и входит в платежку по коммунальным услугам для арендатора:
- В Дубае – 5% от годовой арендной платы.
- В Абу-Даби, столице ОАЭ, налог на аренду составляет 3%. Однако взимается он только с иностранцев, местные жители этот налог не платят.
- В Шардже все, как иностранцы, так и местные платят 2% от годовой арендной платы в качестве налога на аренду.
- Аренда коммерческой недвижимости – муниципальный налог в размере 10%.
-
Налог за покупку недвижимости в ОАЭ имеет два вида платежей: за перевод и Регистрационный сбор.
- За перевод – 4% в Дубае и 2% в Абу-Даби. Как правило платят покупатель и продавец в равных долях.
- Регистрационный сбор платит покупатель недвижимости в Дубае. Сумма зависит от стоимости объекта и составляет 2 000 дирхамов ОАЭ за недвижимость стоимостью до 500 000 дирхамов ОАЭ, или 4000 дирхамов ОАЭ за имущество дороже 500 000 дирхамов.
- Налог за передачу недвижимости в Дубае оплачивается вместе с комиссией за перевод и составляет 540 дирхамов.
- При покупки коммерческой недвижимости в Дубае владелец обязан заплатить 5% НДС.
Особенности получения налогового резидентства в ОАЭ
Налоговое резидентство в ОАЭ – это официальное прикрепление налогоплательщика к налоговой юрисдикции страны. Гражданин любой страны оплачивает налоги по льготной системе ОАЭ и тем самым освобождается от уплаты налогов в другом государстве. Налоговое резидентство может оформить физическое и юридическое лицо.
Преимущества налогового резидентства в ОАЭ:
- отсутствие налога на доход;
- конфиденциальность банковских счетов (местных и зарубежных) и имеющихся компаний;
- льготный вывод дивидендов и процентов;
- отсутствие двойного налогообложения.
Налоговое резидентство может получить иностранец, который фактически находится в стране более 183 дней в году. Сертификат можно оформить через открытие компании в СЭЗ, трудоустройство в такой организации или через покупку недвижимости.
Для оформления налогового резидентства юридическому лицу необходимо быть зарегистрированным в ОАЭ не менее 1 года.
Понадобятся:
- банковская выписка за последние 6 месяцев,
- аудиторская отчётность,
- набор учредительных документов,
- копия паспорта и Emirates ID учредителя. Владелец компании должен документально подтвердить место жительства в Эмиратах.
Как получить резидентскую визу в ОАЭ подробно рассказывается в этом видео.
В гостиницах больше 4 звезд, а иногда и 3-х звездочные берут с гостей депозит. Это своего рода страховка гостиницы от возможного ущерба, который может нанести гость. Из депозита вычтут определенную сумму в случае испорченной мебели или утери полотенца. Также депозитным счетом можно пользоваться, для оплаты платных услуг в отеле.
Сумма депозита может быть разной и рассчитывается за класс номера и количество ночей, проведенных в гостинице. Примерная стоимость депозита может составлять от 30$ до 360$ за сутки.
Можно заплатить депозит наличными или кредитной картой, в этом случае на вашем банковском счету до выезда из отеля заморозят сумму депозита. При въезде в номер у вас попросят предъявить банковскую карту на ресепшене, снимут с нее ксерокопию.
Мы очень советуем оставлять залог наличными и никому не давать свою банковскую карту, особенно, если есть вероятность, что ее будут ксерокопировать.
Если вы не будете пользоваться платными услугами отеля,не причините вред имуществу, в течение месяца деньги вернутся на карту. При расчете наличными деньги вернут в дирхамах, придется их обменять на доллары в аэропорту.
Можно ли отказаться от депозита в отеле
Отели более 4-х звезд настаивают на оплате депозита, но иногда можно договориться на ресепшене и не оставлять депозит или у вас могут попросить оставить в залог загранпаспорт.
Если депозит с вас не берут то, как правило, в вашем номере отключают платное кабельное телевидение, убирают все из мини-бара, отключают междугородный телефон, платный интернет. Пользоваться платными услугами отеля сможете только при оплате на месте за оказанную услугу или дополнительную чашечку кофе, заказе еды в номер.
При выселении из отеля вам сделают окончательный расчет, если что-то было не оплачено, а вы отказываетесь платить, могут вызвать туристическую полицию или же списать деньги с банковской карты, которой была произведена оплата гостиницы.
Получение налогового резидентства
Чтобы стать частью налоговой юрисдикции ОАЭ, необходимо стать официальным налогоплательщиком. Для иностранца требуется получить резидентскую визу, собственную жилую недвижимость и действующий счет в местном банке. Для юридического лица требуется открыть предприятие, которое должно профункционировать более одного года, иметь физический офис на территории государства и не быть зарегистрированным в оффшорах.
Требуемые документы для получение сертификата налогового резидентства:
- Паспорт физического лица или менеджера компании, который имеет визу.
- Копия удостоверения резидента.
- Договор об аренде недвижимости или праве собственности.
- Выписка из банковского счета, которая зарегистрирована не менее 6 месяцев.
- Справка из местной миграционной службы, где указано количество дней в Эмиратах.
- Аудит компании (для юридических лиц).
Данный документ выдается сроком на год, после придется продлевать и подтверждать свой статус.
Налоги для юридических лиц в ОАЭ
При этом нельзя сказать, что резиденты Дубая совсем не платят отчислений государству за ведение предпринимательской деятельности.
Например, компании и самозанятые должны регулярно продлевать лицензии на ведение бизнеса. Этот сбор оплачивается каждый год и составляет порядка 2 000–6 000 долларов США в зависимости от типа лицензии.
Также работодатели, зарегистрированные во фризоне, ежемесячно отчисляют сумму, равную от 5,83% до 8,33% от заработной платы работника в пенсионный фонд. Размер отчислений зависит от стажа работы.
С июля 2022 года иностранные работники, занятые в государственных учреждениях ОАЭ, смогут получать пенсию. До этого пенсионные выплаты были доступны только для граждан ОАЭ.
В 2023 году ОАЭ впервые введут корпоративный налог на прибыль. Ставка налога в стране составит 9% для налогооблагаемого дохода, превышающего 375 000 дирхамов ОАЭ (102 000 долларов США). Если же компания зарабатывает меньше этой суммы, то налоги с неё взиматься по-прежнему не будут. По словам Министерства финансов ОАЭ, это сделано для поддержки малого бизнеса и стартапов.
Наиболее интересные экскурсионные маршруты:
Обзорная экскурсия по 7-ми эмиратам — уникальная возможность увидеть все эмираты, не похожие друг на друга, всего за один день.
Пустынное и горное сафари (дух приключений Аравии) — увлекательное путешествие в пустыню с захватывающей ездой на джипах, знакомством с бедуинами и настоящим арабским ужином.
Охота на крабов — экзотическая экскурсия, во время которой можно почувствовать себя настоящим охотником: крабов ловят, вооружившись копьями и стоя по колено в воде.
Прогулка на арабской лодке с ужином — экскурсия по Дубайской бухте на традиционной арабской лодке доу; перед вами предстанут исторический центр города Бастакия, шумный торговый район Дейра, фантастические дубайские небоскрёбы.
Морской круиз в Мусандам (Оман) — незабываемый отдых на свежем воздухе среди величественных гор северного Омана и простора вод Индийского океана, диких песчаных пляжей и тихих лагун «земли фьордов» — именно так переводится название провинции Мусандам.
Полёт на вертолёте над Дубаем — возможность увидеть Дубай с высоты птичьего полёта; перед вами откроется великолепная панорама одного из самых ярких, современных и необычных городов мира.
Туры в ОАЭ для пляжного отдыха предлагаются в течение всего года, так как температура воды в заливах редко опускается ниже 18°C. Если вода слишком холодная, можно купаться в подогреваемых бассейнах, расположенных на территории отелей. В летние месяцы море прогревается до 35°C градусов. Четырех- и пятизвездочные отели ОАЭ располагают своими пляжами. Проживающие в гостиницах попроще пользуются городскими платными и бесплатными пляжами.
По отзывам экспертов первое место занимает пляж острова Саадият в Абу-Даби. Его достоинства – пологий вход в море, мелкий белый песок и невероятный лазурный цвет морской воды. На втором месте пляж Джумейра в Дубае, обладающий теми же достоинствами. Он идеально подходит для отдыха в ОАЭ с детьми.
Цены в Дубае (ОАЭ) — 2021: еда, жилье, экскурсии
Все недорогие отели в Дубае сосредоточены в районе Дейра и могут похвастаться максимум 3 звездами, чаще – одной-двумя. А приличные варианты в центре буквально издеваются над кошельком. Кому интересно, цены на знаменитый отель-парус в Дубае стартуют от $1200 за ночь в номере!
Свободные экономические зоны (далее СЭЗ) в ОАЭ олицетворяют финансовый успех государства. С момента регистрации самой первой такой зоны на территории страны (а это произошло в 1985 году) их популярность росла как на дрожжах. На данный момент насчитывается более 30 СЭЗ (только на территории Дубая расположено 20).
Обычно импортер и / или декларант — это лицо, которое декларирует товары для целей импорта или экспорта, когда товары декларируются на границе ОАЭ для перемещения в страну или из страны.
Тем не менее, компании по добыче и переработке нефти облагаются налогом с прибыли от 55 до 85% (в зависимости от эмирата). Та же ситуация у компаний, задействованных в банковском деле, но только сбор составляет порядка 20% от одной финансовой операции.
Обычно импортер и / или декларант — это лицо, которое декларирует товары для целей импорта или экспорта, когда товары декларируются на границе ОАЭ для перемещения в страну или из страны.
Налогообложение формируется по упрощенной системе. Многих видов налогов, которые есть в других развитых странах, здесь нет. Такие принципы основываются на вероисповедании. В священных писаниях Ислама нет ни слова о налогах.
Во время Вашего путешествия в ОАЭ
после получения отрицательных результатов теста на COVID-19 и выхода из временного карантина/самоизоляции, просим Вас соблюдать масочный режим (носить медицинские маски, прикрывающие нос, рот, подбородок) и социальное дистанцирование в установленном порядке во всех общественных местах, на территории отеля, на трансфере и на пляжах. Ношение медицинской маски, при нахождении в воде, в непосредственной близости к воде, возле или в бассейне, на лежаке — на Ваше усмотрение. Но при прогулке по пляжу и территории отеля ношение медицинской маски обязательно!
Также рекомендуем взять визитную карточку отеля с указанием номера телефона и адреса, с помощью которой Вы легко вернётесь в гостиницу из любой части города.
За 1-2 дня до отъезда Вам будет отправлена информация о времени выезда из отеля. Письмо с данной информацией можно будет получить на рецепции, либо Вам доставят её в номер.
В день отъезда необходимо освободить номер до 12:00, если у Вас не заказано позднее выселение (LateCheck-out).
Регистрация на рейсы в аэропорту начинается за 3 часа до вылета и заканчивается за 1 час. В связи со сложившейся обстановкой из-за COVID-19 вход в аэропорт ограничен. Просим Вас прибывать в аэропорт за 4 часа до вылета.
Налоги для физических лиц
ОАЭ отличается мощной налоговой системой, непохожей на механизм государственных сборов других стран. Граждане и иностранцы, которых признали резидентами страны, получают одинаковые преимущества.
Чтобы стать налоговым резидентом, экспату необходимо легально постоянно проживать в ОАЭ в течение 6 календарных месяцев в году. Для этого можно оформить ВНЖ.
Иностранцев, которые имеют статус резидента, освобождают от обязанности уплачивать налоги у себя на родине. Это главная причина, по которой многие фрилансеры и бизнесмены переезжают на постоянное место жительство из России в Арабские Эмираты.
Особенность налоговой системы ОАЭ в том, что отдельные эмираты имеют право устанавливать собственные налоговые послабления. Например, этой возможностью воспользовался Дубай. Там нет необходимости уплачивать взносы на владение недвижимостью, хотя вообще такой налог в ОАЭ существует.
В ОАЭ планируют ввести корпоративный налог
В настоящее время власти ОАЭ ведут обсуждения по поводу введения корпоративного налога. Планируется обязать средний и крупный бизнес уплачивать этот налог. На небольшие и молодые компании пока накладывать лишние обязательства не думают.
Также от уплаты корпоративно налога освободят фирмы, зарегистрированные в свободных зонах, ведущих деятельность за пределами Эмиратов, и тех, чья ежемесячная прибыль составляет меньше 350 тыс. дирхамов.
Остальным организациям придется уплатить 9 % от дохода.
Новый налог имеет некоторые послабления:
- в счет него можно зачесть налоговые обязательства, исполненные иностранной компанией у себя на родине;
- крупная компания, которая имеет подразделения, вправе уплачивать единый налог;
- каждому предприятию будут предоставлены налоговые вычеты, при помощи которых фирма сможет вернуть часть ранее перечисленный в бюджет взносов.
Работают ли карты «Мир» в ОАЭ?
Нет, начиная с марта-апреля 2022 г., ни один из банков Объединенных Арабских Эмиратов не работает с российской системой «Мир».
Работают ли карты UnionPay, выпущенные банками России, в ОАЭ?
Работают в 70-80% случаев. Лучше оформлять карты в банках, не попавших под санкции (прим. «Солидарность»). Однако есть масса свидетельств, что в ОАЭ можно расплатиться UnionPay от «Россельхозбанка» (он под санкциями).
В какой валюте оформлять карту UnionPay?
Работают и в долларах, и в рублях.
Карты каких систем работают в Арабских Эмиратах?
Visa, Mastercard, UnionPay.
Сколько денег можно взять с собой в ОАЭ наличными?
До 10 000 долларов.
Прохождение карантина по прибытии
В большинстве туристических регионов предполагается нахождение иностранных граждан в обсервации на протяжении 3-4 дней, вплоть до получения результатов ПЦР-теста. Если исследование даст положительный результат, то период карантина продлевается до 14 дней.
При посещении Абу-Даби продолжительность изоляции составит 10 дней, независимо от результатов теста. На срок карантина, равно как и на необходимость сдачи повторного теста, не повлияет даже наличие сертификата о прививке.
Место пребывания в обсервации будет предложено властями. Для туристов предусмотрены специальные браслеты, фиксирующие местоположение, которые необходимо будет носить, не снимая все время изоляции. В течение 10 дней ПЦР-тест придется сдать еще дважды, уже за свой счет.