20. Финансовое оздоровление как процедура банкротства

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «20. Финансовое оздоровление как процедура банкротства». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если фирма увязла в долгах, но имеется хотя бы малейшая перспектива восстановить платежеспособность, сохранить положительный имидж и здоровые деловые отношения с партнерами, нужно как можно скорее инициировать процедуру банкротства, чтобы выгодно использовать ее восстановительные процедуры для финансовой «реанимации» бизнеса.

Финансовое оздоровление – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности (ст. 2 Закона о банкротстве). Финансовое оздоровление наряду с внешним управлением и мировым соглашением представляют собой реабилитационные процедуры банкротства, т.е. ситуации, в которых по завершении процедуры банкротства должник восстанавливает свою платежеспособность, рассчитывается с кредиторами и продолжает функционировать как хозяйственная единица.

Реабилитационным процедурам противопоставляются процедуры ликвидационные, когда процесс банкротства заканчивается ликвидацией должника как юридического лица – его имущество распродается с торгов в целях погашения требований кредиторов. В действующем российском законодательстве такой ликвидационной процедурой является конкурсное производство.

Почему финансовое оздоровление непопулярно?

На наш взгляд, основной причиной редкого применения процедуры финансового оздоровления и ее низкой результативности, прежде всего, является позднее обращение в суд о признании должника банкротом.

Как показывает опыт российской судебной арбитражной практики, заявление о признании должника банкротом подается только тогда, когда иные меры по взысканию задолженности исчерпаны, наиболее ликвидные активы выбыли из владения должника. Таким образом, к моменту возбуждения дела о банкротстве у должника как правило отсутствует имущество, позволяющее эффективно вести основную деятельность, совокупная сумма задолженности перед кредиторами существенно превышает стоимость самого бизнеса и, как следствие, восстановление платежеспособности должника невозможно и не нужно его собственникам и кредиторам.

Разрабатываем индивидуальный план финансового оздоровления

Финансовое оздоровление осуществляется согласно индивидуальному для каждой фирмы плану, который представляет собой подробное описание общей стратегии и отдельных тактических приемов «финансовой реанимации», а также ориентировочные показатели их ожидаемой эффективности.

План финансового оздоровления – довольно эффективный инструмент, который предоставляет возможность видеть полную картину текущего и будущего финансового состояния должника, контролировать процесс реализации разработанных восстановительных мер и в случае необходимости корректировать их.

Не позднее, чем за месяц до окончания срока процедуры финансового оздоровления, должник должен предоставить управляющему соответствующий отчёт, подтвержденный данными бухгалтерской документации.

Подведем итоги финансового оздоровления для ООО

В результате санации для юридического лица возникает несколько путей дальнейшего исхода ситуации:

1. Восстановление и дальнейшая работа бизнеса.

Должник полностью гасит все свои долговые обязательства перед кредиторами, восстанавливает платежеспособность предприятия. В результате продолжается работа бизнеса и все остаются в положительном исходе. Заимодатели получают обратно свои денежные средства, у сотрудников остаются рабочие места, а юридическое лицо остается руководить.

1. Переход на следующий уровень банкротства — внешнее управление.

На данной стадии отстраняется все действующее руководство и назначается временный руководитель, который будет вести всю бухгалтерию и отчеты.

1. Переход ООО на конкурсное производство.

На данной стадии производится реализация имущества и активов должника, с единой целью — погасить имеющиеся долги либо часть их. Соответственно, после продажи и оплаты, ООО официально объявляют банкротом и компания закрывается. В дальнейшем юрлицо может снова открыть себе новую компанию и заниматься деятельностью.

Чтобы предприятие получило благоприятный и нужный исход банкротства, мы рекомендуем обратиться в наш юридический центр. Мы гарантируем грамотный и профессиональный подход к делу.

Мы оказываем полный комплекс юридических услуг и сопровождаем банкротство ООО полностью, на каждой стадии. Наши компетентные и специализированный консультации уже на первых стадиях помогают и предотвращают многочисленные ошибки, которые чаще всего совершает юрлицо, попавшее в тяжелую ситуацию. Мы берем самые сложные дела и предоставляем компании шанс распрощаться со всеми задолжностями. Работаем с вами по официальному договору, выполняя каждый указанный в нем пункт.

Мы гарантируем выполнение на высшем уровне следующего:

• Выполним банкротство вашей организации «под ключ»;
• Полностью предотвращаем малейшую возможность понести уголовную ответственность;
• Поэтапно и полностью легально списываем все долги;
• Сохраняем ваше имущества, сбережения и активы;
• Снижаем ваши предстоящие расходы по банкротству;
• Убираем все имеющиеся риски в данном процессе;
• Планируем эффективную стратегию и придерживаемся ее выполнения на всем сроке ведения вашего дела.

Помните, что второго шанса у вас не будет! Поэтому, обращение к специалистам — это ваша реальная гарантия на благополучный и своевременный исход дела. У нас работают высококвалифицированные адвокаты, которые выполняли аналогичные дела много раз. Мы работаем четко, грамотно, качественно и строго конфиденциально. Обращаясь к нам, вы получите полную и исчерпывающую информацию по всем вопросам, которые вы давно хотели задать.

Мы полностью займемся всей документацией и ее сборами, подготовим разные варианты развития событий и постоянно будем информировать вас. С нашей надежной юридической защитой, вы сможете получить желанный результат действительно в указанные нами сроки. Прямо сейчас вы можете обратиться к нам и получить исчерпывающую информацию по любым интересующим вас вопросам. Звоните по указанным номерам или оставляйте свой вопрос в специальной форме на сайте.

Финансовым оздоровлением называют продолжительный правовой и хозяйственный процесс, применяемый в деле о банкротстве в целях восстановить платежеспособность юридического лица: компании, организации, учреждения. Благодаря таким действиям можно вернуть должнику возможность погасить задолженности перед кредиторами согласно специально разработанного графика погашения задолженности.

Инициация процесса в суде сопровождается подачей ряда документов, их оценки, а также анализу обстоятельств, которые привели к кризису. Данная процедура позволяет погасить все взыскания кредиторов в полном объеме и удовлетворить требованиях всех, перед кем должник просрочил платежи. Таким образом, все стороны производства являются заинтересованными в возвращении состоятельности должника.

Чтобы инициировать процедуру санации, необходимо направить ходатайство в суд и первому собранию кредиторов. К такому ходатайству прилагаются:

• график выплат задолженности;
• разработанный план оздоровительных процедур;
• гарантия обеспечения.

График платежей должен включать пропорционально равные части погашения всех задолженностей кредиторов, независимо от их количества. Срок первого платежа рассчитывается не позднее 30 дней до конца проведения процедуры оздоровления.

Руководитель предприятия не отстраняется от работы на всей стадии наблюдения, а менеджмент осуществляется как ранее, однако имеет ряд ограничений.

Точка отсчета срока финансового оздоровления начинается с вынесения судом решения о внедрении стадии, которое содержит информацию о временных рамках, об установленном графике выплат задолженностей и о назначении административного (финансового) управляющего. Первостепенной задачей стадии является покрытие организацией долговых обязательств, на втором месте находится выход деятельности юридического лица на докризисные показатели.

Информация Задолженности, зафиксированные в реестре кредиторов и возникшие до внедрения стадии должны быть погашены согласно графику погашения долгов. Первые выплаты производятся уже через месяц после начала этапа. В дальнейшем график административного управляющего предусматривает ежемесячные выплаты кредиторам задолженности равными частями в течение 12 месяцев. После погашения основного долга юридическое лицо осуществляет выплату неустойки за несвоевременный возврат средств. Сумма неустойки рассчитывается как произведение ставки рефинансирования на дату начала стадии и суммы долга.

Требования кредиторов 1-й и 2-й очереди должны быть полностью удовлетворены в первые полгода финансового оздоровления. Все задолженности, включенные в реестр, заверенные членами первого собрания, должны быть погашены за 30 дней до завершения данного этапа банкротства предприятия. В это же время должник готовит отчет, отражающий результаты проведения стадии, на основании которого арбитражный управляющий выносит заключение об эффективности процедуры и направляет его участникам собрания.

Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности (статья 2 закона о банкротстве).

К моменту введения процедуры должник еще не признан судом несостоятельным, у него выявлены признаки несостоятельности, которые в ходе финансового оздоровления могут быть преодолены, а платежеспособность должника подлежит восстановлению.

Платежеспособность должника — юридического лица восстанавливается при сохранении полномочий его органов управления при установлении ограничений по распоряжению принадлежим ему имуществом, т.е. посредством самоуправления. Утверждаемый судом административный управляющий осуществляет контроль за деятельностью неплатежеспособного должника, однако к нему не переходят полномочия по управлению делами должника.

Для достижения этой цели разрабатывается план финансового оздоровления, если третьими лицами не предоставлено обеспечение исполнения обязательств должником.

Обеспечение исполнения учредителями должника

В соответствии с пунктом 3 статьи 77 Закона о банкротстве учредители (участники) должника, голосовавшие за принятие решения об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления, вправе предоставить обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности в порядке и в размере, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, или организовать предоставление такого обеспечения.

В соответствии с п. 1 статьи 79 закона о банкротстве, исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено залогом (ипотекой), независимой гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством, а также иными способами, не противоречащими настоящему Федеральному закону. Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой.

В соответствии с пунктом 3 статьи 79 Закона о банкротстве соглашение об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности заключается в письменной форме до дня принятия решения о введении финансового оздоровления и подписывается лицом или лицами, предоставившими обеспечение, а также временным управляющим в интересах кредиторов.

Какие последствия в производстве?

Представьте, что вас недавно прооперировал хирург, вам наложили швы, и вы не сможете сразу подскочить, бегать, прыгать и заниматься своими делами. Так и здесь: избежав процедуры банкротства, под пристальным вниманием кредиторов устанавливаются новые правила – для избежания не то что рецидива, а завершения начатого:

• Долговые обязательства должны в общем количестве рассматриваться по отношению к предприятию (кроме тех, по которым оно идет на дно).
• Только арбитраж имеет право производить арест имущества и ограничивать права должника.
• У должника не выделяется его доля, пока на предприятии происходит оздоровление.
• Встречные требования по прекращению обязательств должника не рассматриваются.
• Центробанк прибавляет некоторый процент к выплате платежей и кредитов в срок оздоровления.
• Должник может безвозмездно арендовать переданное имущество.
• Все основные управленческие действия и решения кладутся на администратора.

Проблема обеспечения обязательств

Обеспечение исполнения обязательств является важнейшим элементом финансового оздоровления. И хотя закон, в какой — то мере, признаёт обеспечение исполнения обязательств дополнительным условием для этой процедуры (ч.5 ст.77 закона № 127 — ФЗ), без него собрание кредиторов (а в ряде случаев и суд) никогда не утвердит решение о введении финансового оздоровления.

Интересно также, что ч.3 ст.77 закона № 127 — ФЗ говорит, что участники вправе предоставить обеспечение исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности, а ч.4 этой же статьи прямо обязывает указать в ходатайстве на способ обеспечения исполнения обязательств. Налицо некорректная формулировка, которая приводит к определенному противоречию между нормами.

Но идем далее. Обязательства должника могут обеспечиваться залогом (ипотекой), поручительством, а также гарантией третьих лиц или кредитной организации. Причем, если первое собрание кредиторов не выбрало ни одной из процедур банкротства, а учредители, третьи лица или собственники предприятия ходатайствовали о финансовом оздоровлении юрлица, то арбитраж может пойти навстречу последним. Правда для этого они должны предоставить банковскую гарантию, превышающую все обязательства реестровых кредиторов на 20%. То есть закон, вроде бы, и даёт возможность заинтересованным лицам ввести финансовое оздоровление, но для этого заставляет их «прыгнуть выше головы».

Подобным условием могут воспользоваться крупные, особо значимые предприятия, заручившиеся поддержкой государства. Только в этом случае кредитная организация без опаски выдаст гарантию при наличии признаков банкротства должника. Что же касается мелкого и среднего бизнеса, то эта норма прописана явно не для него. И даже если предприниматели получат поручительство третьего лица, то суд все равно откажет им и введет внешнее управление либо объявит фирму банкротом (решение АС Тульской области по делу № А68 — 9913/2015 от 11.07.2017 года).

Стоит дополнительно отметить, что закон запрещает использовать на стадии финансового оздоровления задаток, удержание и неустойку. Ситуация усложняется и тем, что в качестве предмета обеспечения не может выступать имущество должника, а также его имущественные права. Это сделано для того, чтобы не расширять объем обязательств на потенциальную конкурсную массу. Но кто тогда вправе предоставить подобное обеспечение? Закон дает такое право учредителям и собственником должника, а также третьим лицам. Однако большинство учредителей компаний — банкротов не горят желанием оплачивать за счет своего имущества долги фирмы. Поэтому, кстати, законодатель за последние 15 лет даже расширил статью о субсидиарной ответственности контролирующих лиц должника до целой главы. Причем, для привлечения КДЛ к субсидиарной ответственности суду и кредиторам, зачастую, приходится проводить настоящее расследование. А тут им предлагается самим предоставить свое имущество в качестве обеспечения.

Что же касается третьих лиц, то они также могут предоставить обеспечение обязательств по долгам банкрота. Но и такие случаи не носят массового характера. Они возможны, когда должник занимает существенную долю рынка или обладает большим объемом прав требований. Например, управляющая компания (УК) выступила поручителем при финансовом оздоровлении другой УК в надежде получить, впоследствии, часть рынка и взыскать многомиллионные долги за услуги ЖКХ, предоставленные банкротом жильцам (постановление Тринадцатого апелляционного суда по делу №А42 — 10512/2015 — 24 от 30.08.2018 года).

В целом же условия связанные с предоставлением обеспечения исполнения обязательств серьезно ограничивают рост числа случаев финансового оздоровления. Учредителям и третьим лицам просто не выгодно «вступаться» за должника и рисковать своим имуществом.

Итак, мы рассмотрели некоторые нюансы финансового оздоровления в России. Какие выводы можно сделать? Главный из них состоит в том, что финансовое оздоровление сегодня — это пятое и совершенно ненужное колесо в процедуре банкротства. Данный факт наглядно подтверждается статистикой Верховного Суда РФ за 2018 год. Так, за весь прошлый год арбитражные суды ввели эту процедуру только по 18 делам (!). И это по всей России. За весь 2018 год было только 2 случая восстановления платежеспособности должника. А еще 13 раз суды (с учетом процедур, введенных в прошлые годы) признавали фирму банкротом. Зато конкурсное производство вводилось 13 254 раза. Вдумайтесь в эту разницу — 18 и 13254. В общем объеме всех процедур, применяемых в ходе банкротства, финансовое оздоровление составляет десятые (если не сотые) доли от одного процента. И кто — то еще будет говорить о его эффективности?

В целом подобное отношение к финансовому оздоровлению складывается у многих бизнесменов. Поэтому государству следует провести реформу этого этапа. Прежде всего, надо добавить вектор, направленный на сохранение и развитие бизнеса должника. Сейчас основная функция финансового оздоровления состоит исключительно в растянутом по времени погашении задолженности. А это не устраивает ни кредиторов, ни должников.

Признаки неплатежеспособности гражданина (физического лица), закон

Критерии банкротства для должника определяются с учетом того, кто обратился в арбитражный суд с заявлением. Тонкости процесса оговорены в следующих статьях:

1. ФЗ №127 (статья 213.4).
2. Закон ФЗ №127 (статья 213.6).
3. ФЗ №127 (статья 213.5).
4. Закон ФЗ №127 (статья 213.3).

При подаче заявления о банкротстве по обязательной причине выделяются такие признаки неплатежеспособности:

1. Покрытие задолженности перед одним или двумя контрагентами приведет к невозможности оплаты долгов перед иными кредиторами.
2. Общий размер долга превышает сумму в 500 000 р.

Если физическое лицо инициирует банкротство по собственному желанию, действуют иные условия:

1. Имеются веские доказательства того факта, что гражданин не может выполнить обязательства перед кредиторами в определенный срок.
2. У физического лица имеются симптомы, свидетельствующие о невозможности выплаты долга.

Похожие записи:

• ПФР и ФСС РФ объединяются. К чему готовиться работодателям
• С 2023 года земельные участки можно будет арендовать без участия в торгах
• Приговор с переквалификацией ч.1 ст.111 на ч.1 ст.118 УК РФ