Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.

Как рассчитывается и применяется ИПК

Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).

В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.

Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:

• СВгод – годовая величина страховых взносов, уплаченных за гражданина;
• НСВ – нормативный объем страховых пенсионных взносов.

Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).

Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.

Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).

Как увеличить сумму своей будущей пенсии?

Существует 3 легальных способа повысить свой доход в старости:

1. Покупка ИПК. На сайте ПФР узнают о количестве пенсионных баллов. Если их недостаточно, разрешено купить не больше 50 % от требуемого рабочего стажа (до 15 лет).
2. Официальное получение высокой зарплаты. Начиная с 2021 г., за отработанный на официальном месте год получают 10 баллов (максимально). Для этого сумма заработной платы должна быть 95833 руб. и более.
3. Дополнительный доход. Этот вариант относится к личным возможностям увеличить «подушку безопасности» на старости. Деньги можно инвестировать в недвижимость, ценные бумаги, положить на банковский депозит.

Индивидуальный пенсионный коэффициент

Индивидуальный пенсионный коэффициент, ИПК — это число баллов, которое дается за отработанный календарный год.

Расчет индивидуального коэффициента происходит по формуле:

ИПКобщий = (ИПКс + ИПКн) × К,

где ИПКс — старый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, которую набрал человек до 01.01.2015;

ИПКн — новый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, набранная после 01.01.2015;

К — коэффициент повышения ИПК, который применяется при отсрочке обращения за пенсией.

Величина ИПК за один календарный год зависит от суммы взносов, которые перечислил работодатель в ПФР за своего работника. Ее считают по формуле:

где СВ — это сумма страховых взносов, уплаченных работодателем за работника,

НСВ — нормативный размер страховых взносов.

Получается, что НСВ в 2021 году:

1 465 000 Р × 16% = 234 400 Р

Дополнительные пенсионные баллы дают не за отработанный год, а за социально значимые периоды жизни.

Как начисляется пенсия

Страховая пенсия по старости начисляется исходя из трех условий.

Возраст. С 2028 года на пенсию будут выходить мужчины в возрасте 65 лет, женщины — 60 лет. В 2021 году пенсионный возраст для женщин — 58 лет, для мужчин — 63 года. Но во второй половине 2021 года право на пенсию возникает у женщин в 56 лет и 6 месяцев и у мужчин в 61 год и 6 месяцев, потому что для них пока установлен переходный период.

Стаж. Начиная с 2024 года страховой стаж у будущего пенсионера должен быть не меньше 15 лет. Сейчас, в 2021 году, достаточно 12 лет.

Количество ИПК. В 2021 году будущему пенсионеру достаточно иметь 21 балл, но в 2024 году у пенсионеров должно быть не менее 28,2 балла, а в 2026 году и далее — от 30 баллов.

Только при соблюдении этих условий пенсионер сможет получить страховую пенсию по старости. В противном случае ему придется подождать еще 5 лет и обращаться уже за социальной пенсией по старости, которая намного меньше страховой. Сумму социальной пенсии устанавливает государство.

Как узнать величину будущих пенсионных накоплений в 2020 году

Рассмотрим способ расчета на наиболее популярной выплате – по достижении определенного возраста. Она складывается из двух частей – страховой и накопительной. И так как посчитать размер своей пенсии по старости можно самостоятельно, нужно заранее подготовить определенную информацию о себе или своем пожилом родственнике.

• Величина трудового стажа в годах и месяцах. В это значение входит не только фактическое пребывание на месте работы, но и больничные, отпуска, в том числе по уходу за ребенком или престарелым родственником, а также период пребывания на бирже труда, пока сотрудники подыскивают соответствующее опыту трудоустройство.
• Размер оклада и всех надбавок, причем подоходный налог не минусуется.
• Год, когда человек уходит на заслуженный отдых. Это тем более важно для тех, кто продолжает работать и после достижения пенсионного возраста.
• Индивидуальный пенсионный коэффициент и его стоимость.
• Величина фиксированной выплаты – она может быть разной в связи с ежегодной индексацией.

Расчет в разные периоды

Посчитать пенсионные выплаты для людей среднего и предпенсионного возраста не так-то просто. За период их трудовой деятельности законы не раз подвергались изменениям или полностью утрачивали силу ввиду введения новых. Поэтому и расчет осуществляется по-разному. В частности, это касается следующих периодов:

• до 2002 года;
• с 2002 года по 2014 года;
• с 2014 года и по настоящий момент.

Сложнее всего расчеты приходится делать при рабочем периоде до 2002 года.

1. При этом пенсионер может выбрать период, за который рассчитывается пенсия (за 2000 и 2001 годы или за 5 других лет подряд на протяжении всей деятельности до 2002 года).
2. Далее, если стаж у мужчины составил менее 25 лет, то коэффициент будет равен 0,55, а если больше, то нужно добавить период свыше 25 лет и поделить его на 100. Например: 0,55 + (28 – 25)/100. Те же расчеты осуществляются в отношении женщин, но за вычетом 5 лет.
3. После этого учитывается средняя заработная плата. Данные берутся из специальных таблиц. Получить свой ИПК можно, разделив свою зарплату на средний показатель по стране.
4. Для получения расчетной пенсии нужно знать коэффициент заработной платы и стажа.
5. Затем рассчитывается валоризация в случае, если имелся стаж до 1991 года. При наличии такового устанавливается доплата.
6. Выплата рассчитывается по состоянию на 2015 год. Для этого полученную сумму нужно умножить на коэффициент 5,6148.
7. На завершающем этапе осуществляется определения ИПК. Это делается путем деления на 64,1.

Лучше всего изучить расчет на примере. Стаж мужчины до 2002 года составил 28 лет, из которых 20 лет он отработал до 1991 года. Зарплату выгодно считать за 2000 и 2001 годы. Тогда она составила 1,7 тыс. руб. при среднем заработке в 1 500 руб.

При этом расчеты пенсии за трудовую деятельность до 2002 года показали следующие значения:

• коэффициент стажа – 0,58;
• зарплатный коэффициент – 1,14;
• сумма выплаты за этот период с учетом валоризации – 4 780 руб.;
• ИПК на 2002 г. составляет 74,57.

В период с 2002 по 2014 году сумма пенсионного капитала мужчины составила 500 тыс. руб. Тогда страховая пенсия рассчитывается следующим образом: 500 000 / 228 (период дожития) = 2 191,98 руб. При этом индивидуальный коэффициент можно получить, выполнив расчет: 2 192,98 / 64,1 = 34,21.

Мужчина вышел на пенсию в 2017 году. А значит, еще один период, с 2015 по 2017 год, рассчитывается отдельно. Например, каждый год сумма взносов была равна 50 000 руб. Исходя из этого, получаются следующие коэффициенты:

• за 2015 год нужно 50 тыс. поделить на 113 760 и умножить на 10 (получится 4,4);
• за 2016 год нужно 50 тыс. поделить на 127 360 и умножить на 10 (получится 3,93);
• за 2017 год нужно 50 тыс. поделить на 140 160 и умножить на 10 (получится 3,57).

Сложив эти коэффициенты, получаем коэффициент, равный 11,9.

Существуют также и социально значимые периоды, в течение которых человек не работает, но считается индивидуальный пенсионный коэффициент. Что это такое для мужчин? Как правило, это служба в вооруженных силах. У женщин же принимается во внимание время рождения ребенка и ухода за ним. Предположим, что мужчина отслужил 3 года, тогда его ИПК за этот период составит 5,4.

Остается сложить все полученные коэффициенты, чтобы получить окончательное число пенсионных баллов. Вычисления будут следующие: 74,57 + 34,21 + 11,9 + 5,4 = 126,08. Именно это число нужно умножить на стоимость коэффициента и прибавить к фиксированной части пенсии.

Что означает величина индивидуального пенсионного коэффициента?

Период 2013-2015 годов стал временем очередной реформы пенсионной системы в Российской Федерации. Она затронула:

• Условия, при которых возникает право получать пенсию.
• Порядок расчета выплат.

Введенный в ФЗ № 400 «О страховых пенсиях» алгоритм подсчета выплаты стал учитывать три основные величины:

• Возраст. Основная масса россиян выходит на заслуженный отдых в 55/60 лет (женщины, мужчины). Есть ряд специальностей и профессий, которые предусматривают более ранний выход. Для государственных служащих с 2016 года ввели постепенное увеличение пенсионного срока – в течение 10 лет он будет повышаться на полгода за год.
• Стаж. Под стажем понимается время официального трудоустройства, при котором были перечисления страховых взносов в Пенсионный фонд.

В стаж зачисляются и иные периоды:

1. уход за ребенком до момента, когда ему исполнится 1,5 года;
2. служба в армии;
3. уход за инвалидами, престарелыми людьми.

Требования к стажу, необходимому для получения страховой пенсии, к 2025 году составит 15 лет. Данное повышение произойдет плавно.

Размер заработка. Логика новой пенсионной системы проста: чем больше зарплата, тем больше отчисления с нее и выше пенсия. Это правило реализуется при помощи такого понятия как «индивидуальный пенсионный коэффициент».

ИПК=сумме накопленных годовых коэффициентов (ГПК) за годы стажа.

Годовой ИПК является соотношением страховых пенсионных отчислений от официального дохода человека за прошедший год и максимально возможных отчислений, установленных государством за расчетный период и умноженное на 10.

ИПК за год = (страховые отчисления человека / максимально возможные страховые отчисления) х 10

Приведем пример расчета.

Ежемесячный официальный доход будущего пенсионера в 2016 составил 30 000 рублей. Соответственно, годовой доход равен 360 000 рублей. В 2016 году максимально возможная сумма отчислений, установленная государством равна 127 360 рублей.

• если человек выбрал схему отчислений на страховую пенсию 16%360 000 х 16% = 57 600 – это сумма, перечисленная в ПФР в 2016 годуИПК за 2016 год составит = (57 600 / 127 360) х 10 = 4,522;
• если человек выбрал схему отчислений на страховую пенсию 10%360 000 х 10% = 36 000 – сумма, перечисленная в ПФР в 2016 годуИПК за 2016 год составит = (36 000 / 127 360) х 10 = 2,826.

Из расчетов видно, что при отказе от перечислений в счет накопительной части, баллы накопятся гораздо быстрее.

Но есть предельные значения коэффициента, каждый год их размер увеличивается.

Например, максимальное значение годового ИПК в 2017 – 5,16 (при 10% отчислений). Если человек в 2017 году заработал больший коэффициент, то в зачет пойдет только 5,16.

Максимальная величина индивидуального пенсионного коэффициента по годам

Количество баллов, которые граждане нашей страны могут получить за один год, и прибавить к общему значению своего пенсионного коэффициента, к сожалению, всегда ограничено.

Ввиду проведения упоминаемой нами в данной статье многократно пенсионной реформы, гражданам, которые родились в 1976 году или немного позднее, дали выбор, который подразумевал определение того, как именно они хотят получать в будущем пенсионные начисления. Для этого им надо было решить:

• будут ли они формировать только страховую часть пенсионных начислений;
• будут ли они проводить формирование как страховой, так и накопительного вида пенсии.

Если граждане делали выбор в пользу накопления только стразовой пенсии, то тогда, все выплаченные за официально трудоустроенного работника организацией-работодателем страховые взносы будут направляться только на формирование будущей страховой пенсии. Во втором случае перечисляемые в Пенсионный фонд взносы станут распределяться между выплатами двух разновидностей.

Законодатель различает два вида пенсии – трудовую и страховую.

Для их расчета требуется применить следующие цифровые показатели:

• ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент, величина которого зависит от показателя заработной платы и уплаченных на нее страховых взносов со стороны работодателя,
• ПК пенсионный коэффициент, применяемый в качестве стимулирующей меры для граждан, которые достигли пенсионного возраста, но продолжают работать. И чем дольше после этого они проработают, тем выше будет показатель пенсионного коэффициента,
• ГП – гарантированная пенсионная выплата со стороны государства. Ее показатель установлен в законодательном порядке в качестве фиксированной выплаты. Гарантированная пенсионная выплата прибавляется к некой переменной части при условии, что гражданин при выходе на пенсию имеет минимальный трудовой стаж. Более подробно о данном значении указано в ФЗ-400 «О страховых пенсиях».

Применяемая для расчета пенсии формула позволяет каждому желающему самостоятельно рассчитать, на какой размер пенсии он может рассчитывать при тех или иных показателях.

Ее значение выглядит следующим образом: СП = ИПК * СИПК * К + ФВ * К, где:

• СП – это страховая пенсионная выплата по старости,
• ИПК – сумма индивидуальных пенсионных баллов, заработанных за всю трудовую деятельность,
• СИПК – денежное выражение личного пенсионного коэффициента,
• К – коэффициенты, которые отличаются в зависимости от того, установлен он государством, или это личный показатель,
• ФВ – фиксированная пенсионная выплата, гарантированная государством.

Последняя редакция закона О страховых пенсиях.

Чтобы рассчитать индивидуальный пенсионный коэффициент (СИПК), следует использовать следующую формулу: СИПК = СВ / СВмакс * 10, где:

• СВ – сумма страховых взносов, которая была уплачена работодателем или самим работником с учетом величины заработной платы. Ее показатель составляет 22% от начисленной заработной платы. Сумма уплаченных налогов в расчет не принимается. В зависимости от того, желает ли будущий пенсионер сформировать накопительную часть пенсии, на личном счете будущего получателя пенсионных выплат будет записано 16% или 10%,
• СВмакс – представляет верхнюю границу величины взносов со взносооблагаемой базы. Ее показатель составляет 16%.

Для расчета ИПК при начислении пенсии следует учитывать три временных периода:

• первый – до 2002 года. Все сведения о длительности трудового стажа и величине заработка за такой период гражданин добывает самостоятельно. Это объясняется тем, что до этого периода времени персонифицированного учета не существовало,
• второй – с 2002 по 2014 годы. Данные о месте работы и суммы уплаченных взносов имеются в Пенсионном фонде РФ, поэтому самостоятельно представлять документы не нужно,
• третий – с 01.01.15 года. Расчет производится в соответствии с требованиями, изложенными в ФЗ-400.

Поскольку сама формула, применяемая для расчета пенсии, достаточно сложная и объемная, то для того чтобы самостоятельно рассчитать возможную пенсию, можно воспользоваться готовым интернет-ресурсом.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Льготная пенсия и как она рассчитывается

Действующим пенсионным законодательством предусмотрена выплата льготной пенсии для определенной категории работников медицины, образования и занятых на вредных производствах. Каким же образом произвести расчет пенсии для данной категории льготников?

Формула для расчета льготной пенсии такая же. В основу взята сумма накопленных баллов, которые введены с 2015 года.

Показатель пенсионных баллов, которые накапливаются за произведенные отчисления в страховой фонд ПФР на протяжении года, рассчитывается по следующей формуле:

• ИПО : НПО х 10,
• ИПО —индивидуальные пенсионные отчисления за отчетный год,
• НПО — нормативные пенсионные годовые отчисления.

Максимальная и минимальная величина ИПК

Показатель может варьироваться в зависимости от количества накоплений на счету, однако должен состоять в пределах определенных границ.

Минимальное количество баллов требуется для официального оформления пенсионных выплат.

С момента введения индивидуального коэффициента, он растет с каждым годом, что отображено в таблице ниже.

Так называемый пенсионный балл демонстрирует право работника на получении пенсии. Он указывается на персональном лицевом счете и отражает уплату нанимателем страх.взносов.

На деле это и есть когда-то применяемый пенсионный капитал, но в 2015-ом пересчитанный в условную величину. Суммарно баллы напрямую влияют на решение о назначении пенсии, а также на ее величину.

В ряде обстоятельств объем баллов увеличивается и тогда, когда человек не ходил на работу, но при этом:

• ухаживал в декретном отпуске за ребенком, пока ему не исполнилось 1,5 года;
• был призван на срочную военную службу;
• официально ухаживал за нетрудоспособным человеком.

То есть ИПК вбирает в себя все заработанные баллы.

Как рассчитывается и применяется ИПК

ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.

Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).

В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.

Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:

• СВгод – годовая величина страховых взносов, уплаченных за гражданина;
• НСВ – нормативный объем страховых пенсионных взносов.

Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб. ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).

Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.

Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).

С 2015 года пенсия рассчитывается в баллах

​фиксированная выплата​ N 173-ФЗ. Трудовая​ количество детей, а​Происходит это так:​ См) * 10​ именно столько.​ сразу же натыкаются​
​ за год –​ 2015 года (64,1​ пенсионного балла по​ человека. В частности,​ лет, оставшихся ему​ в голове премиальные​ 2015 года прекратилась​ носят​ премиальных коэффициентов).​ пенсию, имея на​— гарантированная государством​ пенсия по старости​ промежуток времени, который​Вся пенсия, заработанная до​Св — сумма взносов,​Стоит отметить что​ на еще одно​ 10, минимальное –​ рубля).​ состоянию на 1​ 1,8 балла начисляется​ до пенсии: 60​ коэффициенты для вышеуказанных​

​ возможность вступления в​приблизительный характер​Ниже представлена таблица, которая​ нее право (либо​ сумма, аналог фиксированного​ (именно она является​ мама не работала​ 2002 года, переводится​ перечисленных на страховую​ в этот срок​ очень интересное определение:​ 1.​ПРИМЕР​ января 2015 года​ за один год​ — 22 =​ величин. Кроме того,​ программу.​и служат лишь​

• ​ отражает зависимость величины​ приостанавливает получение уже​ базового размера в​
• ​ самым распространенным видом​ в связи с​ в финансовый эквивалент.​
• ​ часть пенсии с​ включаются и такие​ пенсионные баллы. Что​С 2015 года система​

Похожие записи:

• Новые правила компенсации ЖКХ вступят в силу с 1 января 2022 года
• За какие машины в 2023 году придется заплатить налог на роскошь: список
• Алименты с безработного отца в 2023 году